Negoci sostenible

El finançament sostenible (Sustainability-Linked Loans) agrupa diferents instruments de finançament les característiques i condicions econòmiques dels quals poden variar en funció de si l'empresa deutora compleix o no uns objectius de sostenibilitat, entenent la sostenibilitat en tots els seus vessants: mediambiental, social i de governança.

A través d'aquest tipus de finançament es pretén donar suport i incentivar les empreses a assolir uns objectius relacionats amb el seu comportament i/o acompliment, que tenen com a finalitat última millorar-ne el perfil en matèria de sostenibilitat.

A través de pautes de comportament ètic i responsable, les entitats del Grup Bankinter persegueixen establir una relació de confiança i de valor compartit amb tots els grups d'interès: clients, accionistes i inversors, empleats, reguladors, supervisors, proveïdors i la societat en general.

Amb aquesta finalitat, Bankinter ha establert un sistema de gestió, progressivament integrat en la gestió del Grup de manera global i transversal, que procura la millora contínua de l'exercici en les matèries de sostenibilitat, tant des del punt de vista financer com d'impacte en l'entorn.

La Política de sostenibilitat del Grup Bankinter és aprovada pel Consell d'Administració de Bankinter a proposta de la Comissió de Sostenibilitat i Nomenaments, està orientada a la contribució als objectius de desenvolupament sostenible de l'Agenda 2030 de les Nacions Unides i assumeix els compromisos recollits en protocols i estàndards internacionals.

De la mateixa manera, el Grup compleix els compromisos que ha subscrit en el marc de diverses iniciatives internacionals, entre d'altres, els Principis rectors de Pacte Mundial de les Nacions Unides, els Principis de l'Equador, els Principis de banca responsable i la Iniciativa per al sector financer del Programa de les Nacions Unides per al Medi Ambient i Net-Zero Banking Alliance.

El compromís del Grup amb la sostenibilitat es materialitza en plans de sostenibilitat plurianuals establerts amb l'objectiu de desenvolupar la gestió responsable de les tres dimensions ESG (mediambiental, social i de governança) i generar un impacte positiu.

Per tot això, Bankinter ha desenvolupat la seva pròpia Guia de finançament lligat a la sostenibilitat com un dels paràmetres que cal considerar.

La preocupació creixent per la sostenibilitat, l'increment de la demanda de finançament d'activitats respectuoses amb el medi ambient i la necessitat de mitigar el risc de greenwashing han impulsat que les entitats financeres defineixin els seus procediments i criteris propis de classificació que serveixen com a base per a la identificació de productes i serveis de finançament que compleixen unes característiques sostenibles.

Aquests procediments i criteris de classificació serveixen com a eines essencials per a l'avaluació i la promoció de pràctiques que generen un impacte positiu en el medi ambient i en la societat.

En aquest context, i per tal de donar resposta a la regulació existent en aquesta matèria, el Grup Bankinter ha desenvolupat aquests Criteris de classificació de finançament sostenible (CCFS), que regulen el procediment i els criteris que ha de complir un producte o servei de finançament per poder ser qualificat i senyalitzat/marcat com a sostenible, així com el marc de govern aplicable.

Els CCFS es basen en la Taxonomia europea i en principis i directrius oficials i sectorials d'abast internacional, com els Green Loan Principles emesos per l'LMA i l'LSTA, els Green Bond Principles emesos per l'ICMA, els Sustainability-Linked Loan Principles emesos per l'LMA i l'LSTA i els Sustainability-Linked Bond Principles emesos per l'ICMA.

Els CCFS tenen una naturalesa dinàmica i es revisaran i s'ampliaran periòdicament per modificar o afegir-hi noves activitats i/o criteris que permetin el compliment de la Taxonomia europea i de la resta de principis i directrius internacionals que puguin ser d'aplicació obligatòria o voluntària. Els CCFS s'apliquen a tots els productes i serveis de finançament del Grup Bankinter (crèdits corporatius, finançament de projectes, finançament d'actius al consum, finançament a l'exportació, etc.), i a totes les àrees i unitats, independentment de la geografia. Així mateix, serviran com a base per a la definició dels criteris de classificació de finançament sostenible que s'aprovaran a la resta de les entitats del Grup que ofereixen productes o presten serveis de finançament;, no obstant això, aquests productes o serveis de finançament podran contenir alguna particularitat per raó de la naturalesa jurídica o normativa reguladora de l'entitat del Grup. Juntament amb l'aprovació dels CCFS, Bankinter crea la Unitat de Marcatge Sostenible (UMS) i s'aproven el Reglament de la UMS i la Guia de finançament lligat a la sostenibilitat.

En l'exercici de les seves activitats, les entitats del Grup Bankinter persegueixen, a més del compliment de l'objecte propi de cadascuna, la creació de valor compartit amb els grups d'interès estratègics (clients, accionistes i inversors, empleats, reguladors, supervisors, proveïdors i la societat en general), mitjançant la implantació de pautes de comportament ètic i responsable orientades a establir una relació de confiança estable i constituir Bankinter com a referent de la sostenibilitat del sector.

Amb aquesta finalitat, Bankinter ha establert un sistema de gestió, integrat al Grup de manera global i transversal, que procura la millora contínua de l'exercici en les matèries de sostenibilitat, tant des del punt de vista financer com d'impacte en l'entorn.

La Política de sostenibilitat del Grup Bankinter està orientada a la contribució als objectius de desenvolupament sostenible de l'Agenda 2030 de les Nacions Unides i assumeix els compromisos recollits en protocols i estàndards internacionals.

De la mateixa manera, el Grup Bankinter compleix els compromisos que ha subscrit en el marc de diverses iniciatives internacionals, entre d'altres, els Principis rectors de Pacte Mundial de les Nacions Unides, els Principis de l'Equador, els Principis de banca responsable i la Iniciativa per al sector financer del Programa de les Nacions Unides per al Medi Ambient i Net-Zero Banking Alliance.

El compromís del Grup amb la sostenibilitat es materialitza en plans de sostenibilitat plurianuals establerts per desenvolupar la gestió responsable de les tres dimensions ESG i generar un impacte positiu.

Conscient del repte global que suposa la protecció del medi ambient i la lluita contra el canvi climàtic, Bankinter ha integrat en la seva estratègia de sostenibilitat línies i programes adreçats a la minimització dels impactes ambientals directes, propis de la seva activitat operacional, i indirectes, principalment els derivats de l'activitat financera.

Per tal de donar suport als objectius de l'Acord de París sobre el canvi climàtic, Bankinter està adherit a la iniciativa sectorial del Programa de les Nacions Unides per al Medi Ambient (UNEP FI) i els Principis de Banca Responsable. Aquest és un marc establert per dur a terme una activitat bancària sostenible en línia amb els ODS i l'Agenda 2030. A més, l'any 2021 el banc es va adherir a la Net Zero Banking Alliance, que té com a objectiu principal la neutralitat en emissions el 2050 i l'establiment d'objectius intermedis de descarbonització per al 2030. En línia amb tots els compromisos adquirits en adherir-se a la Net Zero Banking Alliance i amb els requeriments normatius, Bankinter ha desenvolupat un full de ruta per a la descarbonització de tota la seva cartera de finançament a empreses.

A falta d'un marc normatiu complet que reguli el finançament sostenible, els CCFS creen un sistema de classificació que pren com a base la Taxonomia europea i els estàndards internacionals definits als Green Loan Principles emesos per l'LMA i l'LSTA, els Green Bond Principles emesos per l'ICMA, els Sustainability Linked Loan Principles emesos per l'LMA i l'LSTA i els Sustainability Linked Bond Principles emesos per l'ICMA. Aquests CCFS pretenen ser un sistema dinàmic, que pot ser modificat a mesura que es desenvolupi la normativa aplicable.

Els CCFS utilitzen dos criteris de classificació per considerar una operació com a potencialment sostenible per raó de la destinació dels fons: el criteri taxonòmic i el criteri sostenible intern de Bankinter. També hi ha una tercera classificació, que no es relaciona amb la destinació dels fons, sinó amb l'exercici sostenible del client: el criteri per qualificar els finançaments com a lligats a la sostenibilitat.

• Criteri taxonòmic.

  El finançament alineat amb Taxonomia europea sempre el conformen productes de finançament amb una finalitat específica els fons dels quals es destinen a activitats i projectes que compleixen els requeriments reguladors definits a la Taxonomia europea (contribució substancial, DNSH i MSS).

• Criteri sostenible intern de Bankinter.

  El finançament sostenible a partir de l'enfocament propi de Bankinter es basa en una metodologia que permet qualificar les operacions com a sostenibles segons la destinació de l'activitat finançada. Compleixen el criteri sostenible intern aquelles operacions que tenen una finalitat específica els fons de les quals es destinen a activitats i projectes que compleixen els criteris tècnics de contribució substancial de la Taxonomia i els criteris recollits en altres estàndards sectorials o marcs voluntaris de mercat com els Green Loan Principles o els Green Bond Principals.

  Regles comunes al criteri taxonòmic i al criteri sostenible intern de Bankinter. Aquests CCFS recullen quina documentació tècnica, certificacions i evidències accepta Bankinter com a acreditació del compliment dels criteris tècnics de selecció de contribució substancial, del DNSH, dels MSS (Managed Security Services) i dels criteris recollits als estàndards internacionals esmentats anteriorment.

• Criteri per qualificar els finançaments com a lligats a la sostenibilitat.

  El finançament lligat a la sostenibilitat es caracteritza perquè la seva condició sostenible depèn de l'exercici dels clients i si aquests assoleixen o no certs objectius predefinits relacionats amb el seu comportament sostenible (en el triple vessant ESG: medi ambient, social i governança). Els fons d'aquesta tipologia de finançament estan concebuts per ser utilitzats amb fins generals corporatius, per la qual cosa l'ús específic no és el factor determinant de la seva categorització sostenible. També poden ser qualificats com a finançaments lligats a la sostenibilitat les facilitats contingents, com ara línies d'avals, garanties i crèdits documentaris.

  Aquests instruments han de complir les directrius dels Sustainability Linked Loan Principles emesos per l'LMA (Loan Market Association) i l'LSTA (Loan Syndications and Trading Association), i dels Sustainability Linked Bond Principles emesos per la ICMA (International Capital Market Association), i el seu preu ha de variar en funció de si el client assoleix uns objectius de sostenibilitat predefinits.

  El detall de l'estructuració d'aquest tipus de finançament lligat a la sostenibilitat es desenvolupa a les normes tècniques de desenvolupament corresponents que es recullen a la Guia de finançament lligat a la sostenibilitat.

Totes les operacions senyalitzades amb “Marca Taxonòmica”, “Marca Verda” o “Marca Lligada a Sostenibilitat” estan subjectes a un procés d'avaluació, de conformitat amb les regles previstes en aquests CCFS i els seus documents de desenvolupament.

Bankinter segueix un marc de govern format per una doble estructura organitzativa que serveix per a l'anàlisi, la supervisió i l'aprovació de l'entorn sostenible:

• Comitè de Productes, responsable de l'aprovació dels CCFS i els seus documents de desenvolupament, així com de nous productes que Bankinter consideri elegibles com a sostenibles en cada moment, d'acord amb l'entorn regulador i les pràctiques de mercat aplicables.
• Unitat de Marcatge Sostenible (UMS), formada per un equip multidisciplinari, que té la funció, entre d'altres, d'aprovar el marcatge sostenible d'operacions no estandarditzades de Bankinter i de les filials identificades al Reglament de la UMS. La sucursal de Bankinter a Portugal disposarà d'una unitat de marcatge sostenible pròpia.

Els CCFS es revisaran i actualitzaran periòdicament per reflectir l'evolució de la regulació aplicable, dels criteris de sostenibilitat del mercat, així com de les activitats del Grup Bankinter. Les modificacions dels CCFS seran aprovades pel Comitè de Productes, a proposta de la Unitat de Marcatge Sostenible o del mateix Comitè de Productes o d'algun dels seus membres. Pots consultar el document complet.