Negocio sostenible

La creciente preocupación por la sostenibilidad, el incremento de la demanda de financiación de actividades respetuosas con el medio ambiente y la necesidad de mitigar el riesgo de greenwashing, ha impulsado que las entidades financieras definan sus procedimientos y criterios propios de clasificación que sirven de base para la identificación de productos y servicios de financiación que cumplen con unas características sostenibles.

Estos procedimientos y criterios de clasificación sirven como herramientas esenciales para la evaluación y promoción de prácticas que generan un impacto positivo en el medio ambiente y en la sociedad.

En este contexto, y para dar respuesta a la regulación existente en esta materia, el Grupo Bankinter ha desarrollado estos Criterios de Clasificación de Financiación Sostenible (CCFS), que regulan el procedimiento y los criterios que debe cumplir un producto o servicio de financiación para poder ser calificado y señalizado/marcado como sostenible, así como el marco de gobierno aplicable.

Los CCFS se basan en la Taxonomía Europea y en principios y directrices oficiales y sectoriales de alcance internacional, como los Green Loan Principles emitidos por la LMA y la LSTA, los Green Bond Principles emitidos por ICMA, los Sustainability-Linked Loan Principles emitidos por la LMA y la LSTA y los Sustainability-Linked Bond Principles emitidos por ICMA.

Los CCFS tienen una naturaleza dinámica y se revisarán y ampliarán periódicamente para modificar o añadir nuevas actividades y/o criterios que permitan el cumplimiento de la Taxonomía Europea y del resto de principios y directrices internacionales que puedan ser de aplicación obligatoria o voluntaria. Los CCFS aplican a todos los productos y servicios de financiación de Grupo Bankinter (créditos corporativos, financiación de proyectos, financiación de activos al consumo, financiación a la exportación, etc.), y a todas sus áreas y unidades, independientemente de su geografía. Servirán asimismo de base para la definición de los criterios de clasificación de financiación sostenible que se aprobarán en el resto de las entidades del Grupo que ofrecen productos o prestan servicios de financiación, pudiendo estos, no obstante, contener alguna particularidad por razón de la naturaleza jurídica o normativa reguladora de la entidad del Grupo. Junto con la aprobación de los CCFS, Bankinter crea la Unidad de Marcaje Sostenible (UMS) y se aprueban el Reglamento de la UMS y la Guía de Financiación Ligada a Sostenibilidad.

En el desempeño de sus actividades, las entidades del Grupo Bankinter persiguen, además del cumplimiento del objeto propio de cada una de ellas, la creación de valor compartido con sus grupos de interés estratégicos: clientes, accionistas e inversores, empleados, reguladores, supervisores, proveedores y sociedad en general, mediante la implantación de pautas de comportamiento ético y responsable orientadas a establecer una relación de confianza estable y constituir a Bankinter en referente de la sostenibilidad del sector.

Para este fin, Bankinter ha establecido un sistema de gestión, integrado en el Grupo de manera global y transversal, que procura la mejora continua del desempeño en las materias de sostenibilidad, tanto desde el punto de vista financiero como de impacto en el entorno.

La política de Sostenibilidad del Grupo Bankinter está orientada a la contribución de los Objetivos de Desarrollo Sostenible de la Agenda 2030 de Naciones Unidas y asume los compromisos recogidos en protocolos y estándares internacionales.

Del mismo modo, el Grupo Bankinter cumple con los compromisos que ha suscrito en el marco de diversas iniciativas internacionales, entre otras, los Principios Rectores de Pacto Mundial de Naciones Unidas, los Principios de Ecuador, los Principios de Banca Responsable y la Iniciativa para el sector financiero del Programa de Naciones Unidas para el Medio Ambiente y Net-Zero Banking Alliance.

El compromiso del Grupo con la sostenibilidad se materializa en planes de sostenibilidad plurianuales establecidos con el objetivo de desarrollar la gestión responsable de las tres dimensiones ESG y generar un impacto positivo.

Siendo consciente del reto global que supone la protección del medioambiente y la lucha contra el cambio climático, Bankinter ha integrado en su estrategia de sostenibilidad líneas y programas dirigidos a la minimización de los impactos ambientales directos, propios de su actividad operacional, e indirectos, principalmente los derivados de la actividad financiera.

Con el fin de apoyar los objetivos del Acuerdo de París sobre el cambio climático, Bankinter está adherido a la iniciativa sectorial del Programa de Naciones Unidas para el Medio Ambiente (UNEPFI) y los Principios de Banca Responsable. Este es un marco establecido para llevar a cabo una actividad bancaria sostenible en línea con los ODS y la Agenda 2030. Además, en el año 2021 el banco se adhirió a la Net Zero Banking Alliance, que tiene como objetivo principal la neutralidad en emisiones en 2050 y el establecimiento de objetivos intermedios de descarbonización a 2030. En línea con todos los compromisos adquiridos al adherirse a la Net Zero Banking Alliance y con los requerimientos normativos, Bankinter ha desarrollado una hoja de ruta para la descarbonización de toda su cartera de financiación a empresas.

A falta de un marco normativo completo que regule la financiación sostenible, los CCFS crean un sistema de clasificación que toma como base la Taxonomía Europea y los estándares internacionales definidos en los Green Loan Principles emitidos por la LMA y la LSTA, los Green Bond Principles emitidos por ICMA, los Sustainability Linked Loan Principles emitidos por la LMA y la LSTA y los Sustainability Linked Bond Principles emitidos por ICMA. Estos CCFS pretenden ser un sistema dinámico, susceptible de ser modificado en la medida en que se desarrolle la normativa de la aplicación.

Los CCFS utilizan dos criterios de clasificación para considerar una operación como potencialmente sostenible por razón del destino de los fondos: el criterio taxonómico y el criterio sostenible interno de Bankinter. También existe una tercera clasificación, que no se relaciona con el destino de los fondos, sino con el desempeño sostenible del cliente: el criterio para calificar las financiaciones como ligadas a sostenibilidad.

• Criterio taxonómico.

  La financiación alineada con Taxonomía Europea siempre la conforman productos de financiación con una finalidad específica cuyos fondos se destinan a actividades y proyectos que cumplen los requerimientos regulatorios definidos en la Taxonomía Europea (contribución sustancial, DNSH y MSS).

• Criterio sostenible interno de Bankinter.

  La financiación sostenible a partir del enfoque propio de Bankinter se basa en una metodología que permite calificar las operaciones como sostenibles según el destino de la actividad financiada. Cumplen el criterio sostenible interno aquellas operaciones que tienen una finalidad específica cuyos fondos se destinan a actividades y proyectos que cumplen los criterios técnicos de contribución sustancial de la Taxonomía y los criterios recogidos en otros estándares sectoriales o marcos voluntarios de mercado como los Green Loan Principles o los Green Bond Principales.

  Reglas comunes al criterio taxonómico y al criterio sostenible interno de Bankinter. Estos CCFS recogen qué documentación técnica, certificaciones y evidencias son aceptadas por Bankinter como acreditación del cumplimiento de los criterios técnicos de selección de contribución sustancial, del DNSH, de las MSS (Managed Security Services) y de los criterios recogidos en los estándares internacionales antes mencionados.

• Criterio para calificar las financiaciones como ligadas a sostenibilidad.

  La Financiación Ligada a Sostenibilidad se caracteriza porque su condición sostenible depende del desempeño de los clientes y si estos alcanzan o no ciertos objetivos predefinidos relacionados con su comportamiento sostenible (en la triple vertiente ESG: medio ambiente, social y gobernanza). Los fondos de esta tipología de financiación están concebidos para ser utilizados con fines generales corporativos, por lo que el uso específico de los mismos no es el factor determinante de su categorización sostenible. También pueden ser calificadas como financiaciones ligadas a sostenibilidad las facilidades contingentes, tales como líneas de avales, garantías y créditos documentarios.

  Estos instrumentos deben cumplir con las directrices de los Sustainability Linked Loan Principles emitidos por la LMA (Loan Market Association) y la LSTA (Loan Syndications and Trading Association) y de los Sustainability Linked Bond Principles emitidos por ICMA (International Capital Market Association) y su precio debe variar en función de si el cliente logra unos objetivos de sostenibilidad predefinidos.

  El detalle de la estructuración de este tipo de La Financiación Ligada a Sostenibilidad se desarrolla en las correspondientes normas técnicas de desarrollo que se recogen en la Guía de Financiación Ligada a Sostenibilidad.

Todas las operaciones señalizadas con “Marca Taxonómica”, “Marca Verde” o “Marca Ligada a Sostenibilidad” están sujetas a un proceso de evaluación, de conformidad con las reglas previstas en estos CCFS y sus documentos de desarrollo.

Bankinter sigue un marco de gobierno formado por una doble estructura organizativa que sirve para el análisis, supervisión y aprobación del entorno sostenible:

• Comité de Productos, responsable de la aprobación de los CCFS y sus documentos de desarrollo, así como de nuevos productos que Bankinter considere elegibles como sostenibles en cada momento, de acuerdo con el entorno regulatorio y las prácticas de mercado aplicables.
• Unidad de Marcaje Sostenible (UMS), formada por un equipo multidisciplinar, tiene la función, entre otras, de aprobar el marcaje sostenible de Operaciones No Estandarizadas de Bankinter y de las filiales identificadas en el Reglamento de la UMS. La sucursal de Bankinter en Portugal dispondrá de una unidad de marcaje sostenible propia.

Los CCFS se revisarán y actualizarán periódicamente para reflejar la evolución de la regulación aplicable, de los criterios de sostenibilidad del mercado, así como de las propias actividades de Grupo Bankinter. Las modificaciones a los CCFS serán aprobadas por el Comité de Productos, a propuesta de la Unidad de Marcaje Sostenible o del propio Comité de Productos o de alguno de sus miembros. Puedes consultar el documento completo.