Es probable que si tienes menos de 35 años, la jubilación sea algo tan lejano que ni siquiera pienses en ella. Sin embargo, deberías… ya que el sistema público está pensado para que los cotizantes actuales soporten las pensiones de los actuales pensionistas y la generación del baby boom está a punto de jubilarse.
La pregunta que debemos hacernos es: ¿ha llegado el momento de ser previsor y ahorrar para completar la pensión?. A continuación te ofrecemos 10 puntos que deberías conocer sobre los planes de pensiones cuanto antes:
1. Empieza a ahorrar cuanto antes:
Como la finalidad de un plan de pensiones es complementar la pensión pública de jubilación de forma privada y voluntaria para tener autonomía financiera, cuanto antes se empiece, menor será el esfuerzo ahorrador a realizar.
De hecho, una persona que comience a ahorrar a los 30 años, la modesta cantidad de 50 euros al mes acumulará más del doble cuando tenga 65 años que alguien que espere a los 45 años para comenzar a ahorrar si simplemente consigue un 3% de revalorización anual. Así que el consejo es empezar antes de los 30 años.
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Aportar 50 euros mensuales |
Aportaciones totales |
Capital acumulado 65 años |
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Desde los 30 años |
21.000€ |
16.122€ |
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Desde los 45 años |
12.000€ |
36.277€ |
*Simulación realizada con una tasa de rentabilidad del 3%.
2. Hay que ir reduciendo el riesgo del plan de pensiones a medida que pasan los años
Ante la pregunta de qué plan de pensiones elijo no hay una respuesta válida para todos. Hay productos más o menos adecuados a las características personales, económicas y al perfil de riesgo de cada persona y tu plan debe adecuarse a ellas. Una vez dicho esto, conviene recordar que en el muy largo plazo –más de 20 años– es recomendable asumir algo más de riesgo para que a medida que se acerque la fecha de jubilación, reduzcamos la exposición al riesgo. Planes de pensiones que invierten en renta variable son considerados más arriesgados y los planes de pensiones de carácter conservador invierten en renta fija, monetarios, garantizados, etc.
3. ¿Qué figuras existen en un plan de pensiones?
Las figuras que participan en la contratación y gestión de un plan de pensiones son las siguientes:
- Partícipe: las personas físicas en cuyo interés se crea el plan de pensiones, con independencia de que realicen o no aportaciones.
- Beneficiarios: En caso de jubilación, invalidez o dependencia del partícipe, el beneficiario de un plan de pensiones es el propio partícipe, en el resto de casos, son los beneficiarios designados por él, o en su defecto los herederos legales del mismo.
- Promotor: Es la entidad que promueve la creación del plan de pensiones. En los planes de pensiones individuales son las entidades financieras mientras que en los planes de empleo es la empresa.
- Sociedad gestora: Es la entidad mercantil encargada de la administración y gestión de fondos de pensiones.
- Sociedad depositaria: La entidad depositaria es una entidad financiera cuya misión es la custodia y depósito de los valores mobiliarios y demás activos financieros integrados en los fondos de pensiones.
4. ¿Qué supuestos cubre el plan de pensiones?
El más obvio es el de la jubilación pero no es el único. También cubre en caso de incapacidad –total, absoluta o gran invalidez–, dependencia –dependencia severa o gran dependencia– y fallecimiento. En los tres primeros supuestos, el beneficiario del plan coincide con el partícipe –la persona que realiza las aportaciones al plan–. Si hablamos de fallecimiento, será beneficiario la persona que el partícipe haya designado como tal.
5. Los planes de pensiones no son líquidos
Con carácter general, solamente se puede recuperar el dinero acumulado en los mismos en caso de que se produzca alguna de las contingencias previstas (jubilación, invalidez, dependencia o fallecimiento). Existen otros supuestos en los que los partícipes pueden rescatar sus planes de pensiones como son: una enfermedad grave, el paro tras haber agotado la prestación pública de desempleo, una ejecución hipotecaria sobre la vivienda habitual y el rescate del patrimonio asociado a las aportaciones con más de 10 años de antigüedad (a partir de 2025).
6. Puedes tener varios planes de pensiones
Una misma persona puede contratar varios planes de pensiones a la vez. Es frecuente que se tenga un plan de pensiones de empleo, al que su empresa contribuye, y otro individual, en el que es el propio partícipe el que hace las aportaciones. Es conveniente recordar que se puede traspasar el patrimonio de un plan a otro sin coste alguno y sin tener que tributar a Hacienda.
7. Tiene ventajas fiscales y es uno de sus mayores atractivos:
(i) reducen la base imponible del IRPF: en la práctica, este beneficio fiscal será mayor cuanto más elevado sea el nivel de renta del partícipe y el importe de la aportación realizada. Así mismo, dependerá de la Comunidad Autónoma en la que se resida, puesto que ésta define el tipo marginal aplicable.
(ii) aplaza la tributación hasta la fecha de inicio de cobro
(iii) vincula la tributación, a partir de la fecha de jubilación, a las cuantías efectivamente cobradas anualmente –éstas se incluirán dentro de la base imponible general–.
Actualmente, el conjunto de las aportaciones anuales máximas realizadas a los sistemas de previsión social que puedan dar derecho a reducir la base imponible general no podrá exceder de la menor de las dos cantidades siguientes: 8.000 euros o el 30% de los rendimientos del trabajo. Desde enero de 2015, la aportación máxima con derecho a deducción en la base imponible por las aportaciones a sistemas de previsión social complementarias a favor del cónyuge pasa de 2.000 a 2.500 euros –ojo, los rendimientos netos del trabajo o actividades económicas de la pareja tienen que ser inferiores a 8.000 euros–.
Pero no solo hay que tener en cuenta las ventajas fiscales en el momento de las aportaciones, sino que es muy importante tener en cuenta la fiscalidad cuando se realice el rescate. Si quieres ampliar esta información consulta el siguiente artículo: ¿Cómo tributan los planes de pensiones?.
8. Superar los límites puede acarrear sanciones
Ninguna gestora debe permitir que las aportaciones excedan los límites financieros –las aportaciones anuales máximas–. Sin embargo, cuando se contrata varios planes de pensiones, esto se puede producir. Los excesos pueden ser retirados antes del 30 de junio del año siguiente sin que se aplique una sanción. El incumplimiento de los límites es sancionable con una multa del 50% aplicado sobre el exceso.
9. Los gastos
Empezamos por comisión de gestión, que es la que cobra la entidad gestora por administrar y gestionar el fondo de pensiones. Luego está la comisión de depositaría, que es la que cobra la entidad depositaria por custodiar el patrimonio.
10. El pago
Llegado el momento de cobrar el plan, las prestaciones son dinerarias y pueden ser en forma de:
- capital (en un pago único)
- renta (se percibe de dos o más pagos sucesivos con periodicidad regular, incluyendo al menos un pago en cada anualidad)
- prestaciones mixtas (combinan capital y rentas)
- libres, sin periodicidad regular
La opción de renta, a su vez, puede ser vitalicia (pagos durante el resto de la vida del beneficiario) o temporal (pagos periódicos durante un tiempo determinado).
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