Automatitzar la funció financera: deixar anar llast per volar més alt.

El Museu Picasso de Màlaga va acollir la presentació de CFO Frontline Report en una demostració del compromís que Bankinter, creat fa més de 60 anys com un banc enfocat en la indústria, manté tant amb les empreses com amb la societat andalusa, com va recordar Maite Cañas.

CFO Frontline Report: una nova frontera per a la funció financera anomenada RPA.

Bankinter fa cinc anys que pregunta als directors financers de les empreses espanyoles com veuen la seva funció directiva i valora les tendències i els desafiaments que afronten: aquest any tocava parlar d'automatització. I aquests són els titulars principals:

1 Què està passant entre el CEO i el CFO? Preguntem cada any per les 10 preocupacions principals del CFO a Espanya. El 2026, als CFO els preocupa, per aquest ordre, la tresoreria, la relació amb el CEO i el talent de l'equip financer. Els problemes que més creixen respecte de l'edició anterior són la relació amb el CEO (passa de la vuitena a la segona posició) i la relació amb els proveïdors de l'àrea, des de les entitats financeres a fiscalistes o gestors), que puja tres posicions en el rànquing.

2 Focus en l'eficiència operativa. En què fixen la vista els CFO? La gestió de la tresoreria continua sent el centre de la diana, però perd pes en relació amb la cerca d'eficiència operativa. El baròmetre d'aquest any també reflecteix una relaxació en matèria de transformació digital de l'àrea financera. Com es va subratllar en el diàleg celebrat al Museu Picasso, potser perquè ja està prou implantada i interioritzada. De fet, el 62% dels CFO consultats invertiran en tecnologia, enfront del 76% de l'any passat.

3 El CFO és proactiu en tecnologia. Fins a un 70% dels CFO mostren un compromís positiu amb les noves tecnologies, un 10% més que l'any anterior. I un 17% adopta un enfocament selectiu, més prudent i calculat, ajustant-se a les necessitats del negoci. Només un 10% es declara conservador en matèria tecnològica: prefereix mantenir la funció d'una manera tradicional.

4 “El dia a dia et menja”. El baròmetre va preguntar als CFO sobre els punts de dolor de l'àrea financera. La conclusió és que la pressió operativa bloqueja el rol estratègic: “Tot el que no és productiu depèn de mi”, diuen els enquestats, que lamenten que el talent financer continuï infrautilitzat en tasques de baix valor.

5 L'automatització no és un fi en si mateix. La majoria dels CFO (52,50%) la veuen com una oportunitat per alliberar talent i millorar les decisions. Un de cada tres la defensen com una manera de no quedar enrere i només un 14% prefereix evitar riscos d'implementació. Com diu un dels CFO enquestats: “No puc perdre el 80% del temps en tasques administratives”.

6 Àrees prioritàries per a l'RPA. La major part de les empreses espanyoles ja l'han implantada per comptes per pagar, comptes per cobrar i conciliacions bancàries. L'àrea menys prioritària: auditoria i compliance documental. El 55% de les empreses ja té instal·lada l'RPA a la seva organització.

7 L'RPA es mesura en temps. De mitjana, les empreses detecten un 44% de reducció de temps en les tasques repetitives gràcies a l'automatització, segons l'informe. Però no només això: es redueixen en un 91,78% els errors manuals, i la traçabilitat i el compliment milloren en un 90,41%.

8 L'automatització no suposa instal·lar, suposa acompanyar. El retorn de la inversió és força immediat, segons l'enquesta. Però els CFO no veuen l'RPA com una cosa que s'aplica i llestos. Exigeixen acompanyament en la postimplantació. No volen partners tecnològics que desconeguin la seva funció financera i el seu dia a dia.

Andalusia: s'imposa la prudència.

L'informe es publica a escala nacional, però la presentació a Andalusia va servir per posar el focus en el que diuen els CFO andalusos:

• Hi ha una preocupació més gran que a la resta d'Espanya per la formació del CFO i del seu propi equip en aquesta matèria. Es mostren especialment interessats pel talent intern.
• El CFO andalús és més prudent i pragmàtic, necessita veure resultats concrets i tangibles per fer un pas més enllà en l'adopció de la tecnologia. Però, quan se li suggereixen canvis, és a l'avançada dels que decideixen adoptar aquests canvis de manera més primerenca.
• L'automatització respon a una lògica d'alleujament operatiu, d'oxigen organitzatiu de l'equip financer: és una visió més funcional de l'RPA i amb un focus més gran en el retorn de la inversió.

Robotització, sí, però amb una dada ben governada.

La robotització, l'automatització i la transformació contínua són una condició sine qua non en el món en què ens movem. Parlem de la tecnologia no com un fi en si mateix, sinó com una palanca d'eficiència i productivitat, com va subratllar Jacobo Díaz, CFO de Bankinter, al Museu Picasso.

Una dada: els recursos humans són els mateixos que fa cinc anys i això no obstant la càrrega de treball és un 40% o un 50% superior. Com ha estat possible? La resposta, en el cas de Bankinter, rau en la tecnologia: “Aquesta inversió que s'ha fet veu fruit”.

Segons Jacobo Díaz, és una responsabilitat del director financer continuar impulsant la millora de productivitat i la transformació. Es va fer en el passat amb la digitalització i ara és el moment de la IA. Els mateixos empleats han de fer-la servir per millorar els seus propis processos i creant els seus propis agents.

“El rol del director financer és identificar aquells llocs on hi ha un cost més alt des del punt de vista de manualitats o on hi ha un risc operatiu. La part que ens preocupa més són les tasques que no aporten valor afegit: "l'automatització ens permet alliberar temps i poder fer coses molt més interessants”, va assenyalar el CFO de Bankinter. Això, a més, al professional li encanta perquè “deixa de fer una tasca repetitiva, avorrida i manual”.

El CFO, com diu Jacobo Díaz, “ha de ser el líder del canvi”. I després ha d'involucrar les persones perquè sense les persones tampoc no hi ha canvi. I necessiten ser inspirades, motivades i formades”.

En la seva intervenció va subratllar la importància de les dades: la seva qualitat i la seva governança. “Per molta robòtica o IA que tinguis, si no tens bé les dades que hi ha al darrere, tot això no serveix per a res”, va advertir.

“Nosaltres hem insistit moltíssim en la cultura de la dada. És important que la gent entengui la dada, que faci servir eines d'extracció i explotació de dades. Ara estem en la fase de la cultura de la IA, perquè cadascú comenci a aprendre a generar les seves pròpies tasques d'una manera millor, perquè al final tot el que pretenem és dedicar més temps a tasques de valor afegit que ajudin a prendre decisions”, va assenyalar durant la taula rodona a Màlaga.

Menys inversió, però més intel·ligència a l'hora d'automatitzar.

El descens en la inversió en tecnologia a les àrees financeres, detectat al CFO Frontline Report del 2026, té una explicació segons els participants en la taula rodona a Màlaga: entrem en una fase de maduresa i de desenvolupament.

“Gran part de la inversió en tecnologia ja està feta i les empreses estan en una fase d'implementar i posar en marxa aquesta tecnologia”, va assenyalar a la taula rodona Domingo González Gómez, CFO del Grup Insur, que va animar a “invertir amb cap”.

Tal com assenyala l'informe de Bankinter, una de les preocupacions dels CFO és trobar socis tecnològics que no venguin un producte, sinó que acompanyin les organitzacions en els processos. En el cas d'Insur, han apostat per crear eines pròpies internament. I en cas de recórrer a proveïdors externs, és crucial que “coneguin perfectament el negoci de la companyia i els seus processos”.

I començar sempre pel que és bàsic, pel que realment redueix temps i minimitza errors, amb un retorn de la inversió clar, per després anar escalant la inversió.

“Si ens centrem en l'automatització de tasques dins del departament financer, el més lògic és que comencis pel més evident, que és intentar automatitzar aquelles tasques que tu veus clarament que suposen més temps de treball i es poden robotitzar”, va assenyalar el CFO d'Insur.

L'automatització: de tendència a retorn real.

La tecnologia com un mitjà i no un fi, apuntada al CFO Frontline Report d'aquest any, va ser la idea que va planejar entre els CFO que van participar en la presentació malaguenya.

Karim Djellata, CFO de Torrent Closures, pensa que la transformació tecnològica mai no acaba en una empresa, sempre cal seguir invertint, però “és cert que hem passat de gairebé una obligació per tendència, per por de quedar-se enrere, a haver d'invertir sí o sí a passar ara a un retorn real de les inversions ja fetes”.

I com en el cas de Domingo González, d'Insur, a Torrent també van començar per automatitzar tasques poc estratègiques però sí molt improductives i repetitives, com ara la digitalització de les notes de despeses o la recuperació de l'IVA.

També a Torrent han pogut desenvolupar eines d'automatització de manera interna, un leitmotiv en els casos aportats a Màlaga. Almenys per a les tasques més bàsiques. En casos complexos com la consolidació bancària, o a l'hora d'integrar els nous productes a l'ERP, es recorre a un partner expert.

“A l'hora d'escollir un partner, ha de ser expert en el producte que implantes, però també gairebé un assessor. Per implantar, per exemple, un programari de consolidació, ha de conèixer les regles de consolidació, la derivació de patrimoni, tots aquests temes”, va destacar.

Karim Djellata observa un canvi generacional a l'àrea financera: els nous empleats potser no tenen un coneixement profund del negoci, però sí una mentalitat més orientada a la innovació tecnològica. “Aquesta barreja de perfils fa una cosa molt rica, i s'ajuden entre ells. I al final les persones comencen a entendre que ara dediquen el temps a tasques que no feien abans i veuen la seva aportació real a l'empresa”.